Płacąc kartą lub czekiem, pieniądze nie są przekazywane natychmiast. Przechodzą przez proces zwany rozliczeniem, w którym banki wymieniają się instrukcjami płatności i regulują salda. Rozliczenie to podstawa systemu finansowego. Jest niewidoczne dla większości ludzi, ale bez niego nic nie działa.

Rozliczanie odbywa się na kilka sposobów. Rozliczanie czeków polega na tym, że bank płatnika wysyła czek do banku odbiorcy, fizycznie lub elektronicznie, a następnie środki są przelewane. Rozliczanie kart polega na tym, że bank sprzedawcy wysyła dane transakcji do sieci kart, która przekazuje je do banku posiadacza karty w celu zatwierdzenia i rozliczenia. Rozliczanie ACH (Accounting Exchange) grupuje płatności elektroniczne i rozlicza je za pośrednictwem Rezerwy Federalnej. Rozliczanie przelewem bankowym polega na natychmiastowym przekazaniu środków za pośrednictwem systemu rozliczeń brutto w czasie rzeczywistym.

Rozliczenie to nie to samo, co rozliczenie. Rozliczenie to proces porównywania i potwierdzania transakcji. Rozliczenie to faktyczny transfer środków między bankami. W Stanach Zjednoczonych Rezerwa Federalna obsługuje systemy Fedwire i FedACH, które obsługują rozliczanie większości transakcji. Izba Rozliczeniowa (Clearing House), prywatna organizacja, obsługuje system CHIPS, który rozlicza duże międzynarodowe płatności dolarowe.

Czas realizacji rozliczeń jest różny. Przelewy bankowe rozliczane są tego samego dnia. Przelewy ACH rozliczane są w ciągu jednego do trzech dni. Transakcje kartą rozliczane są w ciągu jednego do dwóch dni. Realizacja czeków może trwać do pięciu dni. Szybsze rozliczanie jest priorytetem dla regulatorów, którym zależy na tym, aby płatności były realizowane tak szybko, jak informacje.