En investor investerer 80 000 dollar i kontanter i en avtale og mottar 8000 dollar i årlig kontantstrøm før skatt. Kontantavkastningen er 10 prosent. Målestokken måler den årlige kontantinntekten i forhold til de faktiske investerte kontantene, uten hensyn til verdistigning og nedbetaling av lån.

Det er spesielt nyttig for å sammenligne belånte investeringer. To eiendommer med identiske kapitaliseringssatser kan gi svært ulik kontantavkastning avhengig av finansieringsvilkår. Høyere belåning kan øke prosentandelen når eiendommen presterer bra, men det forstørrer også tapene hvis kontantstrømmen blir negativ.

Investorer bruker kontantavkastning sammen med andre målinger som internrente og egenkapitalmultiplikator. Det fanger ikke opp hele bildet av lønnsomhet, men det svarer på et praktisk spørsmål: hvor hardt jobber pengene mine akkurat nå?

I en verden med komplekse prognoser forblir kontant-på-kontant-avkastningen forfriskende direkte.