En forhandler sammenligner lagerbeholdningen som burde være på lager i henhold til bøkene med lagerbeholdningen som faktisk er telt opp, og finner et underskudd. Dette underskuddet er svinn. Det representerer tapt produkt og tapt fortjeneste.

Årsaker inkluderer tyveri av kunder eller ansatte, administrative feil, leverandørsvindel og svinn. Svinn uttrykkes vanligvis som en prosentandel av salget. Bransjegjennomsnitt varierer etter kategori; varer med høy verdi som er lette å skjule viser høyere tall.

Tapsforebyggende programmer tar sikte på å redusere svinn gjennom teknologi, prosesser og kultur. Nøyaktig måling er det første trinnet; mange forhandlere oppdager fortsatt det sanne tallet først ved årlig lagerbeholdning. Kontroll av svinn er et direkte bidrag til bunnlinjen.

Hvert prosentpoeng med svinn er margin som aldri når banken.