退職後の生活設計には、生涯にわたって収入が途絶えない年金が必要となる場合が多い。年金保険とは、一時金または分割払いの保険料を、通常は終身または一定期間にわたる定期的な支払いに変換する契約である。保険会社は、死亡率と金利に関する想定に基づいて保険料を設定する。
即時年金は購入後すぐに支払いが開始されますが、据置年金は支払い開始前に積立金が積み立てられます。固定年金は保証された利率が適用され、変動年金は契約者が選択した投資オプションに応じて収益が変動します。特約により、インフレ対策や死亡給付を追加できます。
年金保険は、長寿リスクを個人から保険会社へと移転させるものです。年金買い取りや個人退職ポートフォリオにおいて広く利用されています。税制上の取り扱いや解約手数料は商品や管轄区域によって異なるため、購入前に契約内容をよく確認することが重要です。
- 定期的な収入支払いを提供する契約
- 即時または延期可能、固定または変動可能
- 長寿リスクを保険会社に移転する
- 退職金や年金の計画によく使われる
Comments (2)
Leave a comment