Voordat kosten en winst worden toegevoegd, moeten de pure kosten van de schadeclaims bekend zijn. Schadekosten zijn het gedeelte van de premie dat bedoeld is om verwachte verliezen en schadeafhandelingskosten te dekken. Het is het uitgangspunt voor het vaststellen van het uiteindelijke tarief.

Ratingbureaus publiceren vaak advieskostenramingen op basis van geaggregeerde branchegegevens. Individuele verzekeraars passen vervolgens hun eigen kosten- en winstmarges toe om het brutotarief te bepalen dat aan klanten in rekening wordt gebracht. De kosten worden uitgedrukt per blootstellingseenheid, bijvoorbeeld per $100 aan loon of per autojaar.

Actuarissen actualiseren de schadekosten naarmate er meer ervaring wordt opgedaan en de hoogte van de uitkeringen of de inflatie veranderen. Verzekeraars kunnen afwijken van de door het bureau vastgestelde schadekosten op basis van hun eigen ervaring of acceptatiebeleid. Een transparante scheiding van schadekosten en administratiekosten helpt toezichthouders en klanten om tariefwijzigingen te begrijpen.

• Premiecomponent ter dekking van verwachte verliezen en LAE
• Uitgangspunt voor tariefontwikkeling
• Vaak ingediend door ratingbureaus
• Uitgedrukt per blootstellingseenheid