大企業は、保険会社よりも低コストで特定の損失を賄えると判断することがあります。自己保険とは、本来であれば商業保険でカバーされるはずの損失を、資金を積み立てたり、キャッシュフローに頼ったりして支払う方法です。
正式な自己保険プログラムには、専用の信託や自家保険会社、保険金請求処理体制、および数理計算に基づく資金調達調査が含まれることが多い。一方、非公式な自己保険とは、特別な資金調達を行わずにリスクを自社で保有するという単純な決定であり、損失の集中リスクに組織が晒される可能性がある。
自己保険は、発生頻度が高く、損害の程度が軽度から中程度で、組織が損失実績を予測でき、十分な財務力を持っている場合に最も効果的です。自己保険層の上に超過保険を購入することで、深刻な事態に備えることができます。労災保険など、特定の保険種目については、規制当局の承認が必要となる場合があります。
- 保険を購入する代わりに、損失を内部で補填する
- 信託、キャプティブ、または純粋な保有を利用する場合があります。
- 予測可能な損失パターンに適しています
- 超過保険とセットで提供されることが多い
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