A költségvetés a bevételek kiadásokra és megtakarításokra való felosztásának terve. Egy egyszerű kérdésre ad választ: hová kerül a pénz? A háztartási költségvetés a lakbért, az élelmiszereket, a közlekedést és a szórakozást követi nyomon. Az üzleti költségvetés a bevételeket és a költségeket vetíti előre. Az állami költségvetés kiadási prioritásokat határoz meg az évre. A lépték változik, de a logika nem.

A költségvetéseknek többféle típusa létezik. Az 50/30/20-as szabály a bevételt szükségletek, vágyak és megtakarítások szerint osztja fel. A nullbázisú költségvetés minden egyes dollárt egy adott feladatra szán. A borítékköltségvetés kategóriákba sorolja a készpénzt. Vannak, akik minden kiadást nyomon követnek. Mások átfogó célokat tűznek ki, és havonta ellenőrzik azokat. A legjobb költségvetés az, amelyet ténylegesen betartanak. Egy bonyolult, két hét után félretett táblázat senkinek sem segít.

A költségvetések előre látható okokból kudarcot vallanak. A kiadásokat alábecsülik. A bevételeket túlbecsülik. Váratlan költségek merülnek fel. Az élet megváltozik. Egy jó költségvetés tartalmaz egy tartalékot, és rendszeresen felülvizsgálják. Ez nem büntetés. Ez egy eszköz arra, hogy a választási lehetőségeket láthatóvá tegye. Amikor látod, hová megy a pénz, eldöntheted, hogy oda akarod-e menni. A legtöbb ember meglepődik azon, amit talál.

Gyakori megközelítések

• 50/30/20 szabály
• Nulla alapú költségvetés-tervezés
• Borítékrendszer
• Fizess magadnak először
• Inkrementális költségvetés-tervezés